央行超預期宣布于7月15日全面下調(diào)金融機構0.5個百分點存款準備金率的舉措，讓市場擔憂實體經(jīng)濟尤其是小微企業(yè)在疫情沖擊下恢復不達預期。

　　為應對疫情沖擊，多部委于2020年3月推出了針對小微企業(yè)貸款實施臨時性延期還本付息的政策，后經(jīng)過兩次延長，該政策延續(xù)至今年12月31日。

　　“為受疫情影響的中小微企業(yè)貸款本息實施延期，預計將有一定比例最終劣變?yōu)椴涣��！苯衲?月10日，銀保監(jiān)會主席郭樹清在陸家嘴(600663,股吧)論壇上警示。

　　數(shù)據(jù)顯示，截至2020年末，全國銀行業(yè)貸款余額近146萬億元，累計對6.6萬億元貸款實施了延期還本付息，這其中有多少貸款將變?yōu)椴涣假J款？

　　自7月7日國務院常務會議決定將采取降準等措施進一步加強金融對實體經(jīng)濟特別是中小微企業(yè)的支持以來，銀行板塊連續(xù)下跌，7月8日、7月9日和7月12日（上午收盤）分別下跌1.35%、0.65%和0.36%，部分中小銀行跌幅相對更大。

　　國股行整體風險可控

　　21世紀經(jīng)濟報道記者獨家獲得的數(shù)據(jù)顯示，截至3月末，一家國有大行累計對1300多億貸款實施了延期還本付息，其中已經(jīng)收回600多億元，再次展期100多億元，100多億元已經(jīng)認定為不良貸款，余額還有500多億元。

　　經(jīng)測算，上述100多億元不良貸款占全部延期還本付息貸款的近8%，但占該行全部貸款余額的比例僅不到0.1%，且該行已經(jīng)對這部分不良貸款足額計提了撥備，對業(yè)績影響較小。

　　另一家國有大行延期還本付息貸款相對較多，截至3月末，余額為1400多億元，目前風險總體可控。經(jīng)測算，這部分貸款余額占該行全部貸款的比例約為0.23%。

　　對比來看，股份行延期還本付息余額相對較少。據(jù)招商銀行(600036,股吧)在2020年年度股東大會披露，截至3月末，該行延期還本付息貸款余額有175億元左右，整體風險可控，而且對這些延期還本付息的項目、客戶都采取了比較嚴格的管控措施，避免資產(chǎn)質(zhì)量下滑。

　　“我行受疫情影響無法還本付息的貸款占比很小，不會對資產(chǎn)質(zhì)量造成沖擊，隨著疫情的控制和經(jīng)濟復蘇，大多數(shù)企業(yè)都恢復至正常經(jīng)營情況。同時，將持續(xù)加大處置、加大防控，確保資產(chǎn)質(zhì)量總體保持平穩(wěn)可控�！绷硪患铱傎Y產(chǎn)相對靠前的股份行相關人士告訴21世紀經(jīng)濟報道記者。

　　而另一家股份行副行長對21世紀經(jīng)濟報道記者表示，該行延期還本付息貸款在全部貸款中的占比也不是很高，且隨著整體宏觀經(jīng)濟持續(xù)恢復，“目前還看到這部分貸款有信用修復的趨勢，而且對于部分資產(chǎn)質(zhì)量可能惡化的貸款已經(jīng)加大了計提，不會對業(yè)績產(chǎn)生較大影響�！�

　　對于延期貸款余額的資產(chǎn)質(zhì)量，各家銀行在持續(xù)關注、監(jiān)測。上述一家國有大行相關人士對21世紀經(jīng)濟報道記者表示，該行將持續(xù)加強風險排查和監(jiān)測，精準識別疫情影響下的資產(chǎn)質(zhì)量變化情況，統(tǒng)籌管理，分類施策，將疫情對資產(chǎn)質(zhì)量的影響降到最低程度。

　　城農(nóng)商行壓力相對較大

　　相較于國有大行、股份行，城商行、農(nóng)商行的延期還本付息貸款資產(chǎn)或許更加值得關注。一家評級機構的報告表示，疫情以來，監(jiān)管部門多次鼓勵金融機構通過展期和續(xù)貸等方式加大對企業(yè)的支持，由于不良率指標具有一定的滯后性，需持續(xù)關注未來商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量變動情況。

　　“中小銀行在政策引導下，貸款占比持續(xù)上升，投資資產(chǎn)和同業(yè)資產(chǎn)占比進一步下降，但由于中小銀行抵御風險的能力相對較弱，資產(chǎn)端信用風險管理壓力相對較大�！鄙鲜鰣蟾嫱瑫r表示。

　　以一家西南地區(qū)的農(nóng)商行為例，截至2020年末，該行展期、借新還舊、無還本續(xù)貸及延期還本付息等瑕疵類貸款在總貸款中合計占比高達17.67%，但主要劃分為正常類貸款。

　　另一家東北地區(qū)的城商行2020年疫情期間對受疫情影響的企業(yè)采取展期、延期還本付息等扶持政策，逾期貸款規(guī)模及占比下降明顯，但是同時關注類貸款規(guī)模及占比有所提升。

　　“從銀行業(yè)來看，延期還本付息貸款多數(shù)為正常貸款，但不少地區(qū)的中小銀行逾期貸款比率或許更能說明問題，尤其是華北和中南兩個地區(qū)的數(shù)據(jù)有所上升�！睒似杖�球近日發(fā)布的一份針對城商行、農(nóng)商行的報告表示。

　　“大家擔心延期還本付息貸款存在一定風險，我們主要從兩方面應對：一是銀行提升自身經(jīng)營能力，審慎管理、主動化解風險；二是，對地方法人銀行開展延期還本付息業(yè)務，有專門的貨幣政策工具給予配套支持�！苯衲�4月，時任銀保監(jiān)會普惠金融部副主任丁曉芳在銀保監(jiān)會一季度新聞發(fā)布會上表示。

　　對于中小銀行開展的延期還本付息貸款，政策給予了特別支持：地方法人銀行業(yè)金融機構辦理的延期期限不少于6個月的普惠小微企業(yè)貸款，人民銀行通過貨幣政策工具，按照延期貸款本金的1%給予激勵。

　　來源：21世紀經(jīng)濟報道

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