財聯(lián)社（北京，記者 高萍）訊，今日，國務(wù)院常務(wù)會議提及“針對當(dāng)前形勢變化，鼓勵撥備水平較高的大型銀行有序降低撥備率”。業(yè)內(nèi)人士指出，降低撥備率將有助于提升部分大型銀行的信貸投放能力，釋放更多的資金更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。

據(jù)了解，撥備覆蓋率是指商業(yè)銀行實際計提貸款損失準(zhǔn)備對不良貸款的比率，該比例越高，理論上意味著商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險損失的能力越從容。

目前，上市銀行的撥備覆蓋率普遍較高。財聯(lián)社記者統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，目前已經(jīng)披露2021年年報的25家上市銀行中，有22家銀行的撥備覆蓋率較上一年末提升。其中，撥備覆蓋率最高的是常熟銀行(601128)，高達(dá)531.82%；民生銀行(600016)的撥備覆蓋率相對最低，但也達(dá)到了145.3%。而此次國常會提及的大型銀行中，郵儲銀行的撥備覆蓋率最高，達(dá)418.61%。其次是農(nóng)業(yè)銀行(601288)，為299.73%；建設(shè)銀行(601939)、工商銀行(601398)撥備覆蓋率亦均高于200%；相比較而言，中國銀行(601988)、交通銀行(601328)撥備覆蓋率低于200%，其中，交通銀行相對最低，為166.5%。

上述大部分銀行的撥備覆蓋率水平其實遠(yuǎn)高于監(jiān)管要求。按照原銀監(jiān)會在2018年3月7日印發(fā)的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，撥備覆蓋率監(jiān)管要求調(diào)整為120%-150%。2020年疫情期間國務(wù)院常務(wù)會議決定，將中小銀行撥備覆蓋率監(jiān)管要求階段性下調(diào)20個百分點，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)降至100%-130%之間。

銀行業(yè)總體的撥備覆蓋率也遠(yuǎn)高于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)國家金融實驗室發(fā)布的數(shù)據(jù)，截至2021年末，我國商業(yè)銀行撥備覆蓋率為197%，較上年同期增了13個百分點，連續(xù)5個季度上升。其中，大型商業(yè)銀行的撥備覆蓋率達(dá)239%，較年初增加了23個百分點，遠(yuǎn)超最低標(biāo)準(zhǔn)；股份制商業(yè)銀行撥備覆蓋率206%，較年初增加了10個百分點；城市商業(yè)銀行撥備覆蓋率為189%。

銀行實際的撥備覆蓋率比監(jiān)管要求高出了一大截是好還是不好？對此，業(yè)內(nèi)人士解釋說，撥備率水平與銀行的風(fēng)險程度相適應(yīng)是最好的。當(dāng)撥備覆蓋率過低，可能會導(dǎo)致?lián)軅洳蛔�，在出現(xiàn)風(fēng)險狀況時缺乏防御的能力；但也不能太高，否則會削弱利潤，并使得部分資金由于被計提而缺乏流動性。2021年常熟銀行曾在投資者關(guān)系平臺上表示，撥備覆蓋率不是越高越好，未來該行將在風(fēng)險抵補(bǔ)、股東回報、資本補(bǔ)充等方面取得平衡，將撥備覆蓋率保持在合理水平。

“撥備覆蓋率可以經(jīng)常性地根據(jù)實際經(jīng)濟(jì)需要來進(jìn)行調(diào)整，是一種逆周期的調(diào)控手段�！眹�家金融與發(fā)展實驗室副主任曾剛對財聯(lián)社記者解釋說，一般而言，當(dāng)經(jīng)濟(jì)上行，銀行不良生成低、利潤較高時，監(jiān)管可能會要求銀行把部分利潤轉(zhuǎn)成撥備，進(jìn)而提高撥備覆蓋率，增厚安全墊；反之，當(dāng)經(jīng)濟(jì)下行壓力比較大，不良上升或銀行利潤減少的情況下，監(jiān)管可適度地要求銀行降低撥備覆蓋率，把一些利潤釋放出來，以豐補(bǔ)歉，進(jìn)而增強(qiáng)銀行壞賬核銷以及對實體經(jīng)濟(jì)加大信貸投放的能力。

從目前大型銀行的撥備水平來看，顯然有較大的下調(diào)空間。郵政儲蓄銀行研究員婁飛鵬表示，下調(diào)撥備覆蓋率有助于銀行釋放更多的資金。這部分被釋放的資金可用于增加不良貸款核銷，也可用于增加信貸投放，從而有助于銀行自身健康發(fā)展和更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。

不過曾剛也同時指出，銀行業(yè)分化較大，有些銀行撥備覆蓋率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超監(jiān)管要求，適度釋放利潤有空間、有條件；但有些銀行撥備覆蓋率相對不高，僅微高于甚至低于監(jiān)管要求，這些銀行下調(diào)空間有限，因而不同的銀行需要根據(jù)實際情況具體進(jìn)行操作。

“此次國常會提出鼓勵銀行降低相關(guān)指標(biāo)，主要是針對國有大行中撥備率較高的銀行，在盡量不影響利潤的前提下，有序執(zhí)行降低撥備率。”資深金融監(jiān)管政策專家周毅欽表示，預(yù)計未來銀行通過降低撥備覆蓋率所釋放出的資金，或?qū)⒅饕�用于向�(qū)嶓w經(jīng)濟(jì)進(jìn)行合理讓利，降低綜合融資成本。