近期，中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局決定在深圳、北京、廣東三地開(kāi)展試點(diǎn)，優(yōu)化升級(jí)跨國(guó)公司本外幣跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理政策。深圳、北京、廣東三地于6月30日印發(fā)了《跨國(guó)公司本外幣跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理規(guī)定（試點(diǎn)）》。深圳的試點(diǎn)規(guī)定落地當(dāng)天，位于深圳市福田區(qū)河套深港科技創(chuàng)新合作區(qū)的一家高科技企業(yè)就獲批完成深圳首個(gè)試點(diǎn)業(yè)務(wù)備案。據(jù)國(guó)家外匯局?jǐn)?shù)據(jù)，截至2022年11月，跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)辦理規(guī)模合計(jì)近500億美元。

跨境資金池業(yè)務(wù)規(guī)模合計(jì)約500億美元

據(jù)了解，跨國(guó)公司本外幣跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱“跨境資金池業(yè)務(wù)”），是指跨國(guó)公司根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)和管理需要，通過(guò)主辦企業(yè)集中運(yùn)營(yíng)管理境內(nèi)外成員企業(yè)資金的業(yè)務(wù)，包括開(kāi)展外債或境外放款額度集中管理、經(jīng)常項(xiàng)目資金集中收付和軋差凈額結(jié)算中的一項(xiàng)或多項(xiàng)業(yè)務(wù)。

此次本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)首批試點(diǎn)在北京、深圳等地開(kāi)展，試點(diǎn)面向信用等級(jí)較高的大型跨國(guó)公司企業(yè)集團(tuán)，主要內(nèi)容包括：一是優(yōu)化整合現(xiàn)有跨國(guó)公司跨境資金集中運(yùn)營(yíng)相關(guān)政策要求，惠及更多企業(yè)；二是增大企業(yè)跨境資金運(yùn)營(yíng)自由度，允許跨國(guó)公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例；三是支持跨國(guó)公司以人民幣開(kāi)展跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)；四是簡(jiǎn)化備案流程及資金使用相關(guān)材料審核。

據(jù)悉，早在2021年3月，北京、深圳就開(kāi)展了首批跨國(guó)公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)。通過(guò)適度調(diào)整企業(yè)的外債、境外放款額度、實(shí)施資金池內(nèi)本外幣資金的劃轉(zhuǎn)及使用等方面的便利化優(yōu)惠政策，助力加入資金池的企業(yè)降本增效。

納入首批本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)的跨國(guó)企業(yè)包括：傳音控股股份有限公司、中國(guó)中化集團(tuán)有限公司、中糧集團(tuán)有限公司、中國(guó)通用技術(shù)(集團(tuán))控股有限責(zé)任公司、中國(guó)航空工業(yè)集團(tuán)有限公司和殼牌集團(tuán)等。

2022年7月，跨國(guó)公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)擴(kuò)容，上海、廣東、北京、深圳、青島、寧波等地開(kāi)展第二批跨國(guó)公司本外幣一體化資金池試點(diǎn)。相比第一批試點(diǎn)，地區(qū)和企業(yè)數(shù)量大幅增加，政策的覆蓋面更廣，還允許跨國(guó)公司在境內(nèi)辦理境外成員企業(yè)本外幣集中收付業(yè)務(wù)。

有市場(chǎng)分析指出，試點(diǎn)政策有利于跨國(guó)公司充分利用國(guó)際國(guó)內(nèi)兩個(gè)市場(chǎng)兩種資源，提高資金管理效率，降低匯兌風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)務(wù)成本，進(jìn)一步提高跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，更好服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。據(jù)國(guó)家外匯局?jǐn)?shù)據(jù)，截至2022年11月，跨境資金集中運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)辦理規(guī)模合計(jì)近500億美元。

深圳首個(gè)試點(diǎn)業(yè)務(wù)落地 將打造全球一流總部集聚地

值得一提的是，本次跨境資金池業(yè)務(wù)新規(guī)發(fā)布后，位于福田河套深港科技創(chuàng)新合作區(qū)的某高科技上市公司、全球指紋識(shí)別方案主要供應(yīng)商已成為深圳首家完成試點(diǎn)業(yè)務(wù)備案的企業(yè)。

深圳人行表示，試點(diǎn)的落地，與2021年開(kāi)展的本外幣一體化資金池試點(diǎn)，共同構(gòu)建了深圳“本外幣合一、高低版搭配”的跨國(guó)公司跨境資金池政策體系。接下來(lái)，將充分釋放政策紅利，進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，推動(dòng)構(gòu)建國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)新發(fā)展格局。

作為試點(diǎn)的重點(diǎn)城市之一，北京自2012年以來(lái)一直是跨國(guó)公司外匯管理改革的先行試驗(yàn)區(qū)。據(jù)北京外匯管理部表示，已有105家跨國(guó)公司(其中本外幣一體化資金池試點(diǎn)企業(yè)15家)開(kāi)展了跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理業(yè)務(wù)，覆蓋制造業(yè)、服務(wù)業(yè)、信息技術(shù)等多個(gè)行業(yè)，境內(nèi)外成員企業(yè)近4800家。

北京本次試點(diǎn)與2021年開(kāi)展的跨國(guó)公司本外幣一體化資金池試點(diǎn)，構(gòu)成支持不同類型規(guī)�？鐕�(guó)公司的政策框架，為跨國(guó)公司營(yíng)造了良好的營(yíng)商環(huán)境。

有業(yè)內(nèi)人士指出，該試點(diǎn)能吸引更多跨國(guó)企業(yè)將區(qū)域總部遷往境內(nèi)，推動(dòng)總部經(jīng)濟(jì)業(yè)態(tài)發(fā)展，更能帶動(dòng)越來(lái)越多海外大型企業(yè)加大中國(guó)投資，助力中國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健成長(zhǎng)。對(duì)外向型經(jīng)濟(jì)活躍的深圳而言，該試點(diǎn)能很好地促進(jìn)深圳發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)。

今年4月，深圳市發(fā)改委就《深圳市推動(dòng)總部經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》公開(kāi)征求社會(huì)公眾意見(jiàn)，其中明確，到2030年，深圳的總部高端要素集聚能力、運(yùn)籌能力、輻射能力要顯著躍升，成為全球一流的總部集聚地。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2022年底，深圳已認(rèn)定沃爾瑪、偉創(chuàng)力、百勝、凱為醫(yī)療、麥克韋爾、普華永道等4批跨國(guó)公司總部企業(yè)73家。

校對(duì)：王錦程