新一年的銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)治亂象行動(dòng)又開始了！

　　5月17日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于開展“鞏固治亂象成果 促進(jìn)合規(guī)建設(shè)”工作的通知》（下稱“《通知》”），制定了涵蓋銀行、保險(xiǎn)、信托、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司等八類金融機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)整治領(lǐng)域。

　　這意味著，在經(jīng)歷了2017、2018連續(xù)兩年的銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)治理市場亂象專項(xiàng)行動(dòng)后，為鞏固前期整治工作成果，防止市場亂象反彈回潮，今年新一輪的治亂象行動(dòng)又將開始。

　　雖然這八類金融機(jī)構(gòu)整治的重點(diǎn)各有不同，但從《通知》羅列的重點(diǎn)檢查問題的類型看，有以下兩點(diǎn)值得關(guān)注：

　　一是需自查整改的問題均屬于各類機(jī)構(gòu)屢查屢犯的重點(diǎn)、熱點(diǎn)，如針對汽車金融公司，就要求檢查是否存在“違規(guī)收費(fèi)、經(jīng)銷商貸后管理不足”等問題，這也與近期西安奔馳女車主曝出的汽車消費(fèi)金融行業(yè)亂象有關(guān)。

　　二是公司治理、宏觀調(diào)控政策執(zhí)行情況成各類機(jī)構(gòu)檢查整改的共性問題，足見監(jiān)管部門對這兩類問題的重視程度。其中，公司治理主要涉及股東資質(zhì)和權(quán)利、股權(quán)結(jié)構(gòu)和資金來源、“兩會(huì)一層”等問題；宏觀調(diào)控政策執(zhí)行情況則重點(diǎn)檢查金融服務(wù)民企、房地產(chǎn)行業(yè)等情況。

　　對推高融資成本、干擾貨幣信貸傳導(dǎo)堅(jiān)決打擊

　　按要求，各金融機(jī)構(gòu)要對照工作要點(diǎn)開展自查自糾，各銀保監(jiān)局組織實(shí)施監(jiān)管檢查，尤其對對人為拉長融資鏈條、推高融資成本等違法違規(guī)行為加大查處力度，對頂風(fēng)而上、嚴(yán)重?cái)_亂市場秩序、干擾貨幣信貸政策傳導(dǎo)、扭曲市場行為的投機(jī)性業(yè)務(wù)予以堅(jiān)決打擊。

　　值得注意的是，今年的治亂象整治工作除了圈定針對八類金融機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)檢查領(lǐng)域外，還要求鞏固前期治亂象成功。具體來說，開展對2018年深化整治市場亂象工作自查和監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問題整改問責(zé)情況“回頭看”。

　　“回頭看”的重點(diǎn)在以下三方面：

　　一看問題整改。整改工具箱是否健全，是否存在簡單一刀切的問題；整改措施是否對癥恰當(dāng)，是否存在上題下答、下題上答現(xiàn)象；整改措施是否執(zhí)行到位；整治之后是否存在反彈反復(fù)。

　　二看問責(zé)處理。是否建立起明確的問責(zé)機(jī)制、標(biāo)準(zhǔn)、程序等；是否存在問下不問上、簡單以經(jīng)濟(jì)處罰代替紀(jì)律處分情況；是否將問題情況、整改情況與人員績效考核相掛鉤；對監(jiān)管機(jī)構(gòu)明確責(zé)令追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任的，是否嚴(yán)肅追究。

　　三看機(jī)制建設(shè)。是否從激勵(lì)約束機(jī)制、制度規(guī)程、業(yè)務(wù)流程、信息系統(tǒng)等方面深挖問題根源，補(bǔ)齊制度短板，強(qiáng)化信息系統(tǒng)建設(shè)，從根本上杜絕屢查屢犯、邊查邊犯問題，有效遏制違規(guī)經(jīng)營和違法犯罪。

　　此外，為平衡穩(wěn)增長與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，銀保監(jiān)會(huì)上述負(fù)責(zé)人表示，保持定力與把握力度相結(jié)合，2019年整治工作要堅(jiān)持在穩(wěn)增長的基礎(chǔ)上防風(fēng)險(xiǎn)、治亂象，保持定力與把握力度相結(jié)合，既堅(jiān)持對市場亂象的“零容忍”，又主動(dòng)適應(yīng)宏觀形勢變化，把握好節(jié)奏力度，嚴(yán)防處置風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

　　光大信托總裁閆桂軍對券商中國記者表示，經(jīng)歷了去年市場大起大落的“洗禮“后，不論是政策制定者還是市場參與者都更加理性克制，監(jiān)管基調(diào)更加松緊適度，市場漸入良性發(fā)展，大家都按市場規(guī)律平穩(wěn)推進(jìn)業(yè)務(wù)。

　　銀行業(yè)圈定五大領(lǐng)域16條整治重點(diǎn)

　　銀行依舊是2019年亂象政治工作的重點(diǎn)領(lǐng)域，《通知》明確了針對銀行業(yè)涵蓋股權(quán)與公司治理、宏觀政策執(zhí)行、信貸管理、影子銀行和交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置五大領(lǐng)域共計(jì)16條的整治重點(diǎn)。

　　與《2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作要點(diǎn)》相比，內(nèi)容大體重復(fù)，但2019年工作要點(diǎn)也有新的內(nèi)容，尤其是涉及銀行業(yè)的整治重點(diǎn)新增內(nèi)容較多。如對票據(jù)違規(guī)行為的排查更細(xì)致，包括票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景盡職調(diào)查不到位，保證金來源不實(shí)；利用票據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)存貸款規(guī)模及資本占用等監(jiān)管指標(biāo)；以利率倒掛等形式辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，開展資金套利等。對不良資產(chǎn)管理的排查新增逾期天數(shù)要求，即人為操縱風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，隱匿資產(chǎn)質(zhì)量；人為調(diào)整貸款逾期天數(shù)，規(guī)避逾期貸款入賬要求。此外，還包括新增排查結(jié)構(gòu)性存款通過“假結(jié)構(gòu)”變相高息攬儲(chǔ)、網(wǎng)絡(luò)借貸資金存管不規(guī)范、資管新規(guī)過渡期內(nèi)未嚴(yán)格執(zhí)行整改計(jì)劃等新內(nèi)容。

　　具體來看，券商中國記者從中挑選出以下值得關(guān)注的違規(guī)行為：

　　1股權(quán)與公司治理方面

　　股東資質(zhì)不符合監(jiān)管要求；以非自有資金入股；股權(quán)登記、質(zhì)押、關(guān)聯(lián)交易等股權(quán)事務(wù)管理不符合監(jiān)管要求。

　　未把黨的領(lǐng)導(dǎo)融入公司治理各環(huán)節(jié)，未把企業(yè)黨組織內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)之中；存在一把手“一言堂”情形；未按監(jiān)管規(guī)定修改并完善績效考核辦法。

　　2宏觀政策執(zhí)行

　　貸款審批中對民營企業(yè)設(shè)置歧視性要求，貸款利率和貸款條件在同等條件下與國有企業(yè)不一致；人為調(diào)整企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)形態(tài)，規(guī)避小微企業(yè)貸款考核指標(biāo)等。

　　個(gè)人綜合消費(fèi)貸款、經(jīng)營性貸款、信用卡透支等資金挪用于購房。

　　未嚴(yán)格落實(shí)扶貧攻堅(jiān)任務(wù)，片面追求貸款投放額度；存在“見戶即貸”“戶貸企用”“重放貸、輕管理”等問題；精準(zhǔn)扶貧政策執(zhí)行存在偏差，違規(guī)上浮扶貧貸款利率，扶貧信貸資金被挪用等。

　　違規(guī)融資放大地方政府隱性債務(wù)；違規(guī)向列入重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)名單或資產(chǎn)負(fù)債率超出重點(diǎn)監(jiān)管線的國有企業(yè)新增融資。

　　3信貸管理

　　利用票據(jù)業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)存貸款規(guī)模及資本占用等監(jiān)管指標(biāo)；以利率倒掛等形式辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，開展資金套利。

　　人為操縱風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，隱匿資產(chǎn)質(zhì)量；人為調(diào)整貸款逾期天數(shù)，規(guī)避逾期貸款入賬要求。

　　4影子銀行和交叉金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

　　發(fā)行的新產(chǎn)品存在風(fēng)險(xiǎn)隔離不到位、池化運(yùn)作、相互調(diào)節(jié)收益、剛性兌付、投向限制性領(lǐng)域、違背投資者適當(dāng)性原則或違規(guī)銷售等問題；老產(chǎn)品發(fā)行規(guī)模違規(guī)突破存量產(chǎn)品的整體規(guī)模；結(jié)構(gòu)性存款不真實(shí)，通過設(shè)置“假結(jié)構(gòu)”變相高息攬儲(chǔ)。

　　通過同業(yè)投資或吸收保險(xiǎn)資管計(jì)劃等虛增一般存款。

　　網(wǎng)絡(luò)借貸資金存管相關(guān)業(yè)務(wù)不規(guī)范；違規(guī)為無放貸業(yè)務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)提供資金發(fā)放貸款。

　　5重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)處置

　　未按要求制定異地非持牌機(jī)構(gòu)清理規(guī)范方案、清理不徹底；對不符合持牌要求的經(jīng)營性機(jī)構(gòu)未壓縮業(yè)務(wù)存量并按期并入當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)或撤銷。

　　銀行員工內(nèi)外勾結(jié)套取銀行或客戶資金；參與民間借貸、非法集資、充當(dāng)資金掮客、與客戶不當(dāng)資金往來等；利用機(jī)構(gòu)名義、印章、場所等，為非法金融活動(dòng)提供資金、服務(wù)等。

　　公司治理連續(xù)兩年位居治亂象首位

　　2017年，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)治亂象的重點(diǎn)在于亂搞同業(yè)亂加杠桿、資金空轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)層面，但自去年以來，整治亂象的內(nèi)涵進(jìn)一步升級，側(cè)重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到制度建設(shè)層面。因此，公司治理已連續(xù)兩年成為亂象治理的重中之重，《通知》對八類金融機(jī)構(gòu)羅列的整治范圍中，排位靠前的無一例外都是關(guān)于公司治理。

　　例如，針對保險(xiǎn)公司的公司治理，《通知》要求重點(diǎn)檢查是否存在“股東虛假出資，入股資金來源不合法”、“董監(jiān)高履職前未取得任職資格，兼任不相容職務(wù)，關(guān)鍵崗位長期空缺”、“激勵(lì)約束機(jī)制不完善，考核評價(jià)體系中風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)指標(biāo)占比過低”。信托公司則要檢查是否存在“通過關(guān)聯(lián)交易向股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行不當(dāng)利益輸送”、“激勵(lì)約束機(jī)制不完善，考核評價(jià)體系中風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)指標(biāo)占比過低，薪酬延期支付和追索扣回機(jī)制不健全”等。

　　2018年4月中旬，成立不久的銀保監(jiān)會(huì)就專門召開中小銀行及保險(xiǎn)公司公司治理培訓(xùn)座談會(huì)，會(huì)上就“點(diǎn)名”中小銀行和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理問題表現(xiàn)得更突出，其中股東股權(quán)問題突出表現(xiàn)在一些機(jī)構(gòu)的股權(quán)關(guān)系不透明不規(guī)范、股東行為不合規(guī)不審慎等。

　　可見，公司治理是治理亂象的重點(diǎn)，而股東股權(quán)又是公司治理的重中之重。不少分析人士認(rèn)為，股權(quán)問題是公司治理的根源，健康的股權(quán)結(jié)構(gòu)是公司治理有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。因此，要完善金融機(jī)構(gòu)的公司治理，就要從股權(quán)著手。銀保監(jiān)會(huì)方面就曾表示，要嚴(yán)格規(guī)范股權(quán)管理，堅(jiān)持長期穩(wěn)定、透明誠信和公平合理三條底線。

　　銀保監(jiān)會(huì)副主席王兆星也曾表示，有效的公司治理，不能是簡單追求利潤和股東利益最大化的，而應(yīng)是各利益相關(guān)方積極參與的“共同治理“，既做到防范內(nèi)部人控制，也要防止一股獨(dú)大、外部人不當(dāng)干預(yù)。

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