9月23日，普華永道發(fā)布《銀行業(yè)快訊: 2020年半年度中國銀行(601988,股吧)業(yè)回顧與展望》顯示， 2020年上半年在新冠疫情全球爆發(fā)和持續(xù)蔓延的環(huán)境下, 中國上市銀行實現凈利潤 9010. 52 億元, 同比減少 9.05%, 為史上首次出現整體性負增長。面對復雜的經濟形勢, 上市銀行加大撥備計提力度夯實風險基礎。 剔除該因素影響, 上市銀行撥備前利潤較去年同期上漲 6.52% 。

　　本期銀行業(yè)快訊涵蓋了52家A股和/或H股上市銀行2020半年報的分析，樣本規(guī)模相當于中國商業(yè)銀行總資產和凈利潤的82.60%和87.80%。52家銀行按其特點，分為大型商銀行（6家）、股份制商業(yè)銀行（10家）和城農商行（36家）。

　　2020年上半年，貸款市場報價利率（ LPR ）下行，同時適逢存量貸款向該基準轉換，導致上市銀行的貸款及債券投資收益率下降，整體凈息差和凈利差收窄。各上市銀行的資產收益率下降的幅度普遍超過負債端付息率下降的幅度 。

　　受新冠肺炎疫情及減費讓利政策落實的影響，上市銀行整體手續(xù)費及傭金凈收入同比增速放緩。在適度寬松的貨幣政策環(huán)境下，這些銀行的資產負債快速增長。截至 2020 年 6 月末，總資產和總負債增速分別為 7.65% 和 7.74%，且增速較去年同期有所上升（2019 年同期增速分別為 5.88% 和 5.95%），規(guī)模分別達到 212.71萬億元和195.95萬億元。

　　普華永道中國北區(qū)金融業(yè)主管合伙人朱宇表示：“2020年上半年，面對新冠疫情和復雜嚴峻的國內外形勢，銀行業(yè)貫徹逆周期調節(jié)政策，加大對實體經濟的支持力度。得益于多年來經營和風險把控能力的提升，這些銀行總體運行平穩(wěn)，資產負債規(guī)模穩(wěn)定增長。然而受疫情影響，大部分上市銀行的不良率上升明顯，未來的資產質量壓力依然較大。”

　　2020年上半年，為支持實體經濟發(fā)展應對疫情挑戰(zhàn)，上市銀行加強了信貸支持力度。 截止至2020 年 6 月末，貸款總額117萬億元，比2019年末增加9萬億元，增幅8.3%。各類貸款中，公司貸款的占比回升，零售貸款的占比回落。

　　資產質量方面，截止至 2020 年 6 月末，上市銀行不良率明顯回升，逾期率維持相對平穩(wěn)，兩者之間的剪刀差有所收窄 。受疫情影響，上市銀行的不良貸款和逾期貸款的金額持續(xù)增加，且增速較同期明顯加快。不良額和逾期額較去年末分別增加了10.19%和 4.50%，至 1.74 萬億元和 1.91萬億元。2019 年 6 月末，不良額和逾期額較 2018 年末的增速分別為3.94% 和 2.29%。

　　普華永道中國內地金融業(yè)合伙人張紅蕾表示：“上半年主要受新冠疫情的影響，銀行業(yè)整體不良情況呈現抬頭之勢。同時在監(jiān)管相關的延期還本付息政策的要求下，部分風險的暴露存在滯后性，預計未來商業(yè)銀行不良貸款仍會有較大上升的壓力，為資產質量管控帶來挑戰(zhàn)�！�

　　存款仍是2020年上半年上市銀行負債增長的主要驅動因素，整體占比呈上升態(tài)勢，其中股份制商業(yè)銀行的增幅較為突出。期限結構方面，上市銀行定期存款占比略高于活期、保持了近年來占比擴大的趨勢。城農商行定期存款的占比提升幅度較大。

　　2020年上半年， 在增提撥備和加大對中小微企業(yè)信貸投放力度的情況下，上市銀行各級資本充足率呈現明顯下降趨勢。為緩解資本壓力，銀行通過增發(fā)、 配股 、 優(yōu)先股 、永續(xù)債、 可轉債 、 二級資本債等多渠道資本工具發(fā)行，持續(xù)補充資本 。

　　朱宇認為：“下半年，銀行業(yè)在做好金融服務“六穩(wěn)”和“六�！�，推進防范化解重大金融風險攻堅戰(zhàn)的過程中，需要關注以下五個方面的挑戰(zhàn)及機遇：1) 寬信貸政策需要精準導向；2）中小銀行深化改革，多途徑增強資本實力；3）防范化解重大風險收官之年，監(jiān)管力度明顯趨嚴；4）資管新規(guī)過渡期新要求下理財業(yè)務轉型；5）疫情為加速數字化轉型提供契機。”